{"id":84348,"date":"2025-01-20T08:46:00","date_gmt":"2025-01-20T08:46:00","guid":{"rendered":"https:\/\/ins-globalconsulting.com\/news-post\/abzuege-nach-steuern\/"},"modified":"2025-08-06T10:05:34","modified_gmt":"2025-08-06T10:05:34","slug":"abzuege-nach-steuern","status":"publish","type":"news","link":"https:\/\/ins-wpprod.com\/de\/news-post\/abzuege-nach-steuern\/","title":{"rendered":"11+ g\u00e4ngige Abz\u00fcge nach Steuern: Gehaltsabrechnung in den USA"},"content":{"rendered":"\t\t
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Bei der Lohn- und Gehaltsabrechnung in den USA <\/span>m\u00fcssen sich<\/span> Arbeitgeber <\/span>in einem <\/span>komplexe<\/span>n<\/span> Netz von Steuervorschriften und Abz\u00fcgen<\/span> zurechtfinden<\/span><\/span><\/strong>. Abz\u00fcge nach der Steuer, die eine entscheidende Rolle <\/span>bei der<\/span> Gehaltsabrechnung<\/span> f\u00fcr<\/span> Arbeitnehmer spielen, geh\u00f6ren zu <\/span>jenen<\/span> Abz\u00fcgen, die <\/span><\/span>genau und vorschriftsm\u00e4\u00dfig verarbeitet werden m\u00fcssen<\/span><\/span><\/strong>, aber h\u00e4ufig \u00fcbersehen werden. F\u00fcr Arbeitgeber in den USA sind <\/span>die korrekten <\/span>Abz\u00fcge nach Steuern der <\/span><\/span>Schl\u00fcssel <\/span>f\u00fcr<\/span> Mitarbeiterzufriedenheit<\/span>. Immerhin dienen sie der<\/span> Verwaltung ihrer <\/span>Soziall<\/span>eistungen und <\/span>der<\/span> Vermeidung kostspieliger Strafen bei Nichteinhaltung<\/span><\/span><\/strong>.<\/p>

In diesem Blog gehen wir auf die verschiedenen Arten von Abz\u00fcgen ein, wie sie berechnet werden und wie INS Global <\/span>Ihrem Unternehmen <\/span>die <\/span>korrekte<\/span> Lohn- und Gehaltsabrechnung <\/span>erm\u00f6glicht<\/span>.<\/p>

Was sind <\/span>einige g\u00e4ngige Abz\u00fcge nach der Steuer?<\/span><\/h2>

Abz\u00fcge nach der Steuer<\/span> sind Betr\u00e4ge, die von der Gehaltsabrechnung eines Mitarbeiters abgezogen werden, nachdem die Steuern abgezogen wurden<\/span><\/span><\/strong>. <\/span>Sowohl <\/span>Vor- <\/span>als auch<\/span> Nachsteuerabz\u00fcge <\/span>decken <\/span>eine Reihe von Leistungen <\/span>ab \u2013 Abz\u00fcge nach der Steuer<\/span> verringern <\/span>aber <\/span>im Gegensatz zu den Vorsteuerabz\u00fcgen <\/span><\/span>nicht das steuerpflichtige Einkommen des Arbeitnehmers<\/span><\/span><\/strong>.<\/p>

Es gibt<\/span> zwar<\/span> <\/span>keine Einheits<\/span>l\u00f6sung<\/span><\/span><\/strong>, aber <\/span>einige <\/span>g\u00e4ngige Beispiele f\u00fcr Abz\u00fcge nach Steuern sind Lohnpf\u00e4ndungen, Versicherungspr\u00e4mien, Rentenbeitr\u00e4ge und Spenden f\u00fcr wohlt\u00e4tige Zwecke<\/span><\/span>.<\/p>

Lohnpf\u00e4ndungen<\/span><\/span><\/h3>

Lohnpf\u00e4ndungen sind <\/span><\/span>gesetzliche Anordnungen, die den Arbeitgeber verpflichten, einen Teil des Einkommens eines Arbeitnehmers einzubehalten, um Schulden oder Geldstrafen zu begleichen<\/span><\/span><\/strong>. Diese Abzugsart ist eine der komplexesten, da sie eine strikte Einhaltung der gesetzlichen Vorschriften erfordert und sich oft sehr negativ auf die Zufriedenheit der Arbeitnehmer auswirkt<\/span><\/span>.<\/p>

Zu den gerichtlich angeordneten Pf\u00e4ndungen k\u00f6nnen Schulden wie unbezahlte Steuern, Studentendarlehen oder Verbraucherschulden geh\u00f6ren. <\/span><\/span>Nach Angaben des <\/span><\/span>US-Arbeitsministeriums<\/span><\/span> <\/a>liegt die Pf\u00e4ndungsgrenze in der Regel bei 25 % des verf\u00fcgbaren Einkommens oder be<\/span>i<\/span>m Betrag, um den der Wochenlohn das 30-fache des Mindestlohns \u00fcbersteigt<\/span><\/span><\/strong> (<\/span>je nachdem, welcher Betrag niedriger ist<\/span>)<\/span><\/span>.<\/p>

Abz\u00fcge f\u00fcr Kindesunterhalt und Alimente<\/span><\/span><\/h3>

Abz\u00fcge von Unterhaltszahlungen f\u00fcr Kinder und Alimente werden ebenfalls h\u00e4ufig als Lohnpf\u00e4ndungen <\/span>abgewickelt<\/span>. Das <\/span><\/span>Office <\/span>of<\/span> Child Support <\/span>Enforcement<\/span><\/span><\/a> sorgt daf\u00fcr, dass die landesspezifischen Vorschriften eingehalten werden, wobei die Abz\u00fcge je nach Situation <\/span>meist<\/span> auf 50-65 % des Einkommens eines Arbeitnehmers begrenzt sind<\/span><\/span>.<\/p>

Versicherungspr\u00e4mien<\/span><\/span><\/h3>

Viele Arbeitnehmer entscheiden sich f\u00fcr den <\/span><\/span>Abzug verschiedener Versicherungspr\u00e4mien nach Steuern, um die steuerfreien Auszahlungsbetr\u00e4ge zu erh\u00f6hen<\/span><\/span><\/strong>. Dazu geh\u00f6ren Lebensversicherungen, Berufsunf\u00e4higkeitsversicherungen und andere freiwillige Versicherungen<\/span><\/span>.<\/p>

Beitr\u00e4ge zur Altersvorsorge<\/span><\/span><\/h3>

Beitr\u00e4ge zur Altersvorsorge auf Konten wie <\/span><\/span>Roth IRA<\/span><\/span><\/strong> sind \u00fcbliche Nach-Steuer-Abz\u00fcge. Im Gegensatz zu <\/span>Pensions<\/span>konten<\/span>, die vor den Steuern abgezogen werden,<\/span> erm\u00f6glichen<\/span> Roth IRAs steuerfreie Abhebungen w\u00e4hrend des Ruhestands, was die Zufriedenheit der Arbeitnehmer erh\u00f6ht<\/span><\/span>.<\/p>

Beitr\u00e4ge f\u00fcr wohlt\u00e4tige Zwecke<\/span><\/span><\/h3>

Arbeitgeber unterst\u00fctzen h\u00e4ufig wohlt\u00e4tige Zwecke, indem sie Spenden von der Gehaltsabrechnung abziehen<\/span> lassen<\/span>. Abz\u00fcge f\u00fcr wohlt\u00e4tige Zwecke werden <\/span><\/span>in den USA in der Regel vor der Steuer vorgenommen<\/span><\/span><\/strong>, um den Vorteil der Einkommenssteuerreduzierung zu erh\u00f6hen<\/span>. E<\/span>s ist jedoch <\/span><\/span>auch m\u00f6glich, diese Abz\u00fcge nach der Steuer vorzunehmen<\/span><\/span><\/strong>. Dies unterst\u00fctzt nicht nur das Engagement der Mitarbeiter, sondern f\u00f6rdert auch eine Kultur des Gebens<\/span><\/span>.<\/p>

Die Mitarbeiter k\u00f6nnen Lohnabz\u00fcge f\u00fcr wohlt\u00e4tige Spenden genehmigen, die dann direkt an ausgew\u00e4hlte Wohlt\u00e4tigkeitsorganisationen weitergeleitet werden. Obwohl diese Abz\u00fcge nach der Gehaltsabrechnung des Mitarbeiters nachversteuert werden, <\/span><\/span>k\u00f6nnen<\/span><\/span> sie <\/span><\/span>in der individuellen Steuererkl\u00e4rung dennoch steuerlich absetzbar sein<\/span><\/span>.<\/strong><\/p>

Hauptunterschiede zwischen Vorsteuer- und Nachsteuerabz\u00fcgen<\/span><\/span><\/h2>

Vorsteuerabz\u00fcge werden vom zu versteuernden Einkommen des Arbeitnehmers abgezogen und verringern es<\/span><\/b>. Sie werden zur Deckung von Kosten wie Krankenversicherungspr\u00e4mien und verpflichtenden Rentenpl\u00e4nen verwendet und f\u00fchren zu unmittelbaren Steuereinsparungen.<\/span>\u00a0<\/span><\/p>

Im Vergleich dazu<\/span><\/i>\u00a0<\/span><\/p>

wirken sich Nachsteuerabz\u00fcge nicht auf das steuerpflichtige Einkommen<\/span><\/b> aus, k\u00f6nnen aber andere Vorteile bieten, wie z. B. steuerfreie Auszahlungen der Rente eines Arbeitnehmers. <\/span>Nachsteuerabz\u00fcge sind im Allgemeinen freiwillig (mit Ausnahme von Lohnpf\u00e4ndungen).<\/span><\/b><\/p>

Berechnung von Abz\u00fcgen nach Steuern<\/span><\/span><\/h2>

So ziehen Sie die richtigen Betr\u00e4ge ab<\/span><\/span><\/h3>

Der Arbeitgeber muss sicherstellen, dass die Abz\u00fcge berechnet werden, nachdem alle anderen erforderlichen Steuern auf das<\/span> <\/span>Bruttoeinkommen<\/span><\/span><\/strong> angewendet wurden. Dazu ist es erforderlich, die <\/span><\/span>einzelnen Abzugsarten<\/span><\/span><\/strong> genau zu kennen und die gesetzlichen Obergrenzen einzuhalten, <\/span>was besonders f\u00fcr<\/span> Pf\u00e4ndungen<\/span> gilt<\/span><\/span>:<\/p>

Berechnung des steuerpflichtigen Einkommens <\/span>\u2013<\/span> Schritt f\u00fcr Schritt<\/span><\/span><\/h3>
  1. Brutto<\/span>gehalt <\/span>ermitteln <\/span><\/span><\/strong>\u2013<\/span> Beginnen Sie mit dem gesamten Brutt<\/span>ogehalt<\/span> des Arbeitnehmers, d<\/span>as<\/span> Gehalt, Lohn, \u00dcberstunden, Pr\u00e4mien und andere Eink\u00fcnfte umfasst<\/span><\/span>.<\/li>
  2. Ziehen Sie die Vorsteuerabz\u00fcge<\/span><\/span><\/strong> (z. B. Krankenversicherungspr\u00e4mien, Rentenbeitr\u00e4ge <\/span>f\u00fcr <\/span>401(k)-Pl\u00e4ne <\/span>etc<\/span>.) <\/span><\/span>vom Bruttolohn<\/span><\/span> ab<\/span><\/span><\/strong>, um das steuerpflichtige Einkommen zu ermitteln<\/span><\/span>.<\/li>
  3. Berechnen Sie das zu versteuernde Einkommen und ziehen Sie die Bundes-, Landes- und Kommunalsteuern davon ab<\/span><\/span><\/strong>. Diese Steuern umfassen die Bundeseinkommenssteuer, die Sozialversicherungssteuer, die Medicare-Steuer, die staatliche Einkommenssteuer und alle anwendbaren lokalen Steuern und\/oder Steuergutschriften<\/span><\/span>.<\/li>
  4. Identifizieren Sie Nachsteuerabz\u00fcge<\/span><\/span><\/strong> \u2013<\/span> Listen Sie alle Nachsteuerabz\u00fcge auf, die angewendet werden sollten oder m\u00fcssen<\/span><\/span>.<\/li>
  5. Anwendung von Nachsteuerabz\u00fcgen<\/span><\/span><\/strong> \u2013<\/span> Ziehen Sie jeden Nachsteuerposten vom Nettolohn ab, nachdem die Steuern berechnet worden sind. <\/span><\/span>Stellen Sie sicher, dass <\/span>verpflichtende<\/span> Abz\u00fcge nach Steuern wie Lohnpf\u00e4ndungen vor freiwilligen Abz\u00fcgen vorgenommen werden<\/span><\/span><\/strong>.<\/li>
  6. \u00dcberpr\u00fcfen Sie die<\/span><\/span><\/strong> Berechnungen, nachdem Sie alle Abz\u00fcge vorgenommen haben, um deren Richtigkeit zu gew\u00e4hrleisten. Stellen Sie sicher, dass die Summe der Abz\u00fcge nach Steuern das verf\u00fcgbare Nettogehalt nicht \u00fcbersteigt<\/span><\/span>.<\/li>
  7. Der nach allen Abz\u00fcgen nach Steuern verbleibende Betrag ist <\/span><\/span>das endg\u00fcltige Nettogehalt des Arbeitnehmers<\/strong><\/span><\/span>.<\/li><\/ol>

    Verwaltung von Abz\u00fcgen f\u00fcr Arbeitgeber<\/span><\/span><\/h2>

    Verwaltung von Abz\u00fcgen f\u00fcr Arbeitgeber<\/span><\/span><\/h3>

    Verantwortlichkeiten des Arbeitgebers f\u00fcr Abz\u00fcge nach Steuern<\/span><\/span><\/strong><\/p>

    Der Arbeitgeber muss sicherstellen, dass <\/span>alle Abz\u00fcge von den Arbeitnehmern genehmigt wurden und den geltenden Gesetzen entsprechen<\/span><\/b>. Au\u00dferdem m\u00fcssen sie f\u00fcr jeden Abzug eine <\/span>klare Dokumentation<\/span><\/b> f\u00fchren und eine transparente Berichterstattung auf den Gehaltsabrechnungen erstellen.<\/span>\u00a0<\/span><\/p>

    Sicherstellung der Einhaltung der gesetzlichen Vorschriften<\/span><\/b>\u00a0<\/span><\/p>

    Die Einhaltung der gesetzlichen Vorschriften f\u00fcr Abz\u00fcge jeglicher Art ist nicht verhandelbar. Dazu geh\u00f6rt die Einhaltung der <\/span>Gesetze der Bundesstaaten und des Bundes in Bezug auf Pf\u00e4ndungen<\/span><\/b> und die Sicherstellung, dass freiwillige Abz\u00fcge wie Versicherungspr\u00e4mien ordnungsgem\u00e4\u00df dokumentiert werden<\/span>.<\/p>

    K\u00f6nnen Abz\u00fcge nach der Steuer zur\u00fcckerstattet werden?<\/span><\/b>\u00a0<\/span><\/p>

    In einigen F\u00e4llen k\u00f6nnen Abz\u00fcge zur\u00fcckerstattet werden, was allerdings von der Art des Abzugs abh\u00e4ngt<\/span><\/b>. So k\u00f6nnen beispielsweise zu hohe einbehaltene Unterhaltszahlungen f\u00fcr Kinder erstattet werden. Versicherungspr\u00e4mien oder Rentenbeitr\u00e4ge hingegen in der Regel nicht.<\/span>\u00a0<\/span><\/p>

    Arbeitgeber m\u00fcssen in diesen F\u00e4llen sorgf\u00e4ltig vorgehen, um die Einhaltung der Vorschriften und eine ordnungsgem\u00e4\u00dfe R\u00fcckerstattung zu gew\u00e4hrleisten.<\/span><\/p>

    Automatisierung von Nachsteuerabz\u00fcgen<\/span><\/b>\u00a0<\/span><\/p>

    Die Automatisierung ist ein entscheidender Faktor bei der Verwaltung der Lohn- und Gehaltsabrechnung, insbesondere bei Abz\u00fcgen nach der Steuer, die oft \u00fcbersehen werden. <\/span>Gehaltsabrechnungssoftware kann Fehler minimieren, rechtzeitige Abz\u00fcge gew\u00e4hrleisten und die Einhaltung von Vorschriften vereinfachen<\/span><\/b>.<\/span>\u00a0<\/span><\/p>

    Allerdings sind Tools zur Automatisierung der Gehaltsabrechnung <\/span>teuer und kompliziert und setzen das Fachwissen des Anwenders in den Bereichen Personalwesen und Recht voraus<\/span><\/b>. Solche Tools k\u00f6nnen unverzichtbar sein, setzen aber <\/span>unter Umst\u00e4nden professionelle Unterst\u00fctzung voraus, um optimal genutzt werden zu k\u00f6nnen<\/span><\/b>.<\/strong><\/p>

    Wie <\/span><\/b>Outsourcing<\/span><\/b><\/a> die US-Gehaltsabrechnung vereinfacht \u2013 Welche Tools und Ressourcen stellen Gehaltsabrechnungsdienste zur Verf\u00fcgung?<\/span><\/b>\u00a0<\/span><\/p>

    Die Auslagerung der Lohn- und Gehaltsabrechnung an einen spezialisierten Dienstleister wie INS Global kann <\/span>den Verwaltungsaufwand f\u00fcr Unternehmen mit einer Lohn- und Gehaltsabrechnung in den USA drastisch reduzieren<\/span><\/b>. Gehaltsabrechnungsdienste bieten in der Regel eine Reihe von lokalisierten Tools und Ressourcen, um eine korrekte, gesetzeskonforme Gehaltsabrechnung zu gew\u00e4hrleisten, darunter<\/span>:<\/span><\/p>